今年我的退税为什么这么少？

退税为什么这么少？先弄清退税是怎么算出来的

退税不是奖金，也不是国税局决定发给您的一笔钱。它是您一年中已经缴纳的税款与实际应缴税款之间的差额。已缴税款包括从工资中预扣的联邦所得税、预估税款以及可退还的税收抵免。如果这些款项超过您的总税额，多出来的部分就会作为退税退还给您。

这意味着，即使您的税额不变，退税也可能减少。如果雇主预扣得更少，或者某项可退还的税收抵免变小，已缴与应缴之间的差额就会缩小。最快的判断方法是把今年的报税表和去年的放在一起，比较两行：总税额和已缴税款总额。

在这个例子中，应缴税款完全没有变化。退税减半，是因为全年少预扣了700美元，而这笔钱纳税人其实已经通过更高的每期工资拿到手了。

因预扣税导致退税比预期少

在没有任何错误的情况下，预扣税是退税减少最常见的原因。雇主根据您提交的W-4表和国税局的预扣税表来确定预扣金额。以下任何一种变化都可能减少预扣：新填了W-4表、换了新工作、做第二份工作而该雇主按您只有这一份工作来预扣，或者从领薪水改为做合同工而完全没有预扣。

检查方法是比较今年和去年W-2表第2栏（已预扣的联邦所得税）。如果第2栏减少而工资增加了，原因很可能就是预扣税。这种情况下退税变少并不是钱丢了，而是早已通过工资发给了您。

我什么都没改，预扣税的变化也会让退税变少吗？

会。雇主工资系统设置的变化、发薪频率的变化或加薪，都可能在您没有提交新W-4表的情况下改变预扣金额。如果您希望明年多退一些，可以提交新的W-4表，要求每个发薪周期额外预扣。irs.gov上的国税局预扣税估算工具（Tax Withholding Estimator）可以帮您确定金额。

让退税变少的税收抵免和收入变化

第二类原因会改变您的总税额或税收抵免。这些也不是错误，但由于发生在工资单之外，很容易被忽略。

• 孩子超龄，不再符合税收抵免条件。受抚养人年满17岁，或者出去工作后不再符合条件，都可能让您失去子女税收抵免（CTC）或改变您的报税身份。
• 收入超过逐步取消门槛。劳动所得税收抵免（EITC）等抵免会随收入升高而减少，所以加薪让您损失的抵免可能比看上去更多。
• 出现了未预扣税的收入。失业救济金、自由职业收入、利息、出售加密货币或提取退休金，往往很少或完全没有预扣税。
• 报税身份改变。结婚、离婚或从户主改为单身，都会同时改变税额和税收抵免。
• 一次性项目没有了。去年申报的某项扣除或抵免，例如住宅节能抵免或教育抵免，今年可能不会再有。

在2027年报税季申报的2026纳税年度报税表，是适用《大而美法案》（One Big Beautiful Bill Act）规定的第二年，其中包括附表1-A（Schedule 1-A）中针对小费、加班费、汽车贷款利息和老年人的扣除。这些规定会让您的退税增加还是减少，取决于您的具体情况；金额和限额详见附表1-A的填表说明。

退税比申报的少：国税局更正与债务抵扣

如果到账金额少于报税表上印的退税金额，说明报税之后发生了某些变化。可能的情况只有几种，每一种都会有相应的通知。

国税局的更正会在国税局CP12通知中说明，通知会列出国税局更改的每一项，并给出如您不同意需在何日之前回复的日期。债务抵扣在我们的退税被抵扣页面中有详细介绍。如需逐步追查报税后的任何扣减，请参阅我的退税为什么被减少。

为什么我的退税比报税软件显示的少？

报税软件显示的是您报税表上申报的退税。之后国税局会把申报内容与自己的记录进行核对，包括W-2表、1099表和以前年度的余额。到账金额偏低通常可以追溯到以下某种不一致：

1. 某个数字输入错误，例如从W-2表错误的栏位填入了预扣税，因此国税局采用了雇主申报的金额。
2. 为国税局无法核实的受抚养人申报了税收抵免，或者该受抚养人已被他人申报。
3. 教育、节能或其他抵免未通过资格审核而被删除。
4. 存在报税软件看不到的旧欠款或机构债务。

请查看您的国税局账户税务记录（transcript）。非税债务抵扣显示为交易代码898，转到另一纳税年度则显示为代码826。我们的如何看懂国税局税务记录指南会逐步讲解记录格式。

联邦退税为什么比去年少这么多？快速自查

请按顺序逐项检查。大多数人查到第三步就能找到原因。

1. 比较今年报税表上的退税金额与实际到账金额。如果一致，原因出在报税表本身，而不是国税局。
2. 如果一致，把总税额和已缴税款总额与去年的报税表比较，看看是哪一边发生了变化。
3. 把每张W-2表的第2栏与去年的W-2表进行比较。
4. 列出去年申报的税收抵免，确认每一项今年是否仍然适用。
5. 如果到账金额低于报税表上的金额，请留意邮寄来的CP12、CP49或财政服务局信件，信中会解释差额。
6. 在国税局个人网上账户（Individual Online Account）中调取账户税务记录，确认调整代码或抵扣代码。

退税的时间和金额是两个不同的问题。如果退税根本还没到账，请先查看"我的退税在哪里"（Where's My Refund）。

退税偏低时您可以怎么做

如果退税偏低是报税表本身造成的，而且您发现了自己的错误，例如漏报了某项抵免或漏填了一张W-2表，可以提交修改后的报税表进行更正。请参阅1040-X表填写指南。国税局已经更正的计算错误不需要再修改报税表；国税局表示没有这个必要。

如果国税局修改了您的报税表而您不同意，请在通知上的日期之前回复（一般为60天），以保留申诉权利。如果是机构债务扣走了钱，而您对这笔债务有异议，请联系该机构，而不是国税局。