Pourquoi mon remboursement d'impôt est-il si bas cette année?

Pourquoi mon remboursement d'impôt est-il si bas? Commencez par la façon dont il est calculé

Un remboursement n'est pas une prime ni un paiement que l'IRS décide de vous accorder. C'est la différence entre ce que vous avez déjà payé pendant l'année et l'impôt que vous devez réellement. Les paiements comprennent l'impôt fédéral sur le revenu retenu sur votre paie, les acomptes provisionnels et les crédits remboursables. Si ces paiements dépassent votre impôt total, l'excédent vous revient sous forme de remboursement.

Ainsi, un remboursement peut baisser même si votre impôt reste le même. Si votre employeur a retenu moins d'impôt, ou si un crédit remboursable a diminué, l'écart entre ce que vous avez payé et ce que vous devez se réduit. Le diagnostic le plus rapide consiste à placer la déclaration de cette année à côté de celle de l'an dernier et à comparer deux lignes : l'impôt total et le total des paiements.

Dans cet exemple, l'impôt dû n'a pas changé du tout. Le remboursement a été réduit de moitié parce que 700 $ de moins ont été retenus au cours de l'année, un montant que le contribuable a en fait reçu sous forme de paies plus élevées.

Remboursement d'impôt moins élevé que prévu à cause de la retenue

La retenue d'impôt est la raison la plus fréquente d'une baisse de remboursement sans aucune erreur. Votre employeur fixe la retenue à partir du formulaire W-4 que vous lui remettez et des tables de retenue de l'IRS. N'importe lequel de ces changements peut réduire la retenue : un nouveau W-4, un nouvel emploi, un deuxième emploi dont l'employeur retient l'impôt comme s'il s'agissait de votre seul emploi, ou le passage d'un salaire à un travail contractuel sans aucune retenue.

Pour vérifier, comparez la case 2 du formulaire W-2 de cette année (impôt fédéral sur le revenu retenu) avec celle de l'an dernier. Si la case 2 a baissé alors que votre salaire a augmenté, la retenue est la cause probable. Dans ce cas, un remboursement plus petit n'est pas de l'argent perdu : il vous a été versé plus tôt, sur vos paies.

La retenue peut-elle changer et réduire mon remboursement sans que j'aie rien fait?

Oui. Des changements dans les paramètres de paie de l'employeur, dans la fréquence de paie ou une augmentation peuvent modifier la retenue sans nouveau W-4. Si vous voulez un remboursement plus élevé l'an prochain, vous pouvez remettre un nouveau W-4 demandant une retenue supplémentaire par période de paie. L'outil Tax Withholding Estimator de l'IRS, sur irs.gov, vous aide à choisir un montant.

Les changements de crédits et de revenu qui réduisent un remboursement

Le deuxième groupe de causes modifie votre impôt total ou vos crédits. Ce ne sont pas non plus des erreurs, mais elles passent facilement inaperçues parce qu'elles se produisent en dehors de la paie.

• Un enfant n'est plus admissible à un crédit en raison de son âge. Une personne à charge qui a eu 17 ans, ou qui est partie travailler et n'est plus admissible, peut vous faire perdre le crédit d'impôt pour enfants (CTC) ou changer votre situation de famille aux fins de l'impôt.
• Le revenu a dépassé un seuil de réduction progressive. Des crédits comme le crédit d'impôt sur le revenu gagné (EITC) diminuent à mesure que le revenu augmente; une augmentation de salaire peut donc coûter plus en crédit qu'il n'y paraît.
• Un revenu non imposé à la source est apparu. Les prestations d'assurance-chômage, les revenus de travail autonome, les intérêts, les ventes de cryptomonnaies ou les retraits de régimes de retraite font souvent l'objet d'une retenue faible ou nulle.
• La situation de famille aux fins de l'impôt a changé. Un mariage, un divorce ou le passage de chef de famille (head of household) à célibataire modifie à la fois l'impôt et les crédits.
• Un élément ponctuel a disparu. Une déduction ou un crédit demandé l'an dernier, comme un crédit pour l'efficacité énergétique résidentielle ou pour les études, peut ne pas se répéter.

Les déclarations de l'année d'imposition 2026, produites pendant la période 2027, sont les deuxièmes régies par les règles de la One Big Beautiful Bill Act, y compris les déductions de l'annexe 1-A (Schedule 1-A) pour les pourboires, les heures supplémentaires, les intérêts sur un prêt automobile et les aînés. Leur effet à la hausse ou à la baisse sur votre remboursement dépend de votre situation; les montants et les limites figurent dans les instructions de l'annexe 1-A.

Remboursement moins élevé que le montant de ma déclaration : corrections et compensations de l'IRS

Si le dépôt est plus petit que le montant de remboursement inscrit dans votre déclaration, quelque chose s'est produit après la production. Il n'y a que quelques possibilités, et chacune est accompagnée de son propre avis.

Une correction de l'IRS est expliquée dans l'avis CP12 de l'IRS, qui énumère chaque ligne modifiée par l'IRS et donne une date limite pour répondre si vous n'êtes pas d'accord. Une compensation pour dette est présentée en détail sur notre page sur la compensation de remboursement d'impôt. Pour retracer étape par étape toute réduction survenue après la production, consultez pourquoi mon remboursement d'impôt a été réduit.

Pourquoi mon remboursement est-il moins élevé que ce qu'indiquait mon logiciel?

Le logiciel d'impôt affiche le remboursement demandé dans votre déclaration. L'IRS compare ensuite cette demande à ses propres dossiers, y compris les formulaires W-2, les formulaires 1099 et les soldes des années précédentes. Un dépôt moins élevé s'explique habituellement par l'une de ces divergences :

1. Un chiffre a été mal saisi, comme une retenue inscrite à partir de la mauvaise case du W-2; l'IRS a donc utilisé le montant déclaré par l'employeur.
2. Un crédit a été demandé pour une personne à charge que l'IRS n'a pas pu vérifier, ou qui a été déclarée par quelqu'un d'autre.
3. Un crédit pour études, pour l'efficacité énergétique ou autre n'a pas passé un contrôle d'admissibilité et a été retiré.
4. Il existait un ancien solde ou une dette envers un organisme que le logiciel ne pouvait pas voir.

Consultez votre relevé de compte de l'IRS. Une compensation pour une dette non fiscale apparaît sous le code de transaction 898, et un transfert à une autre année d'imposition sous le code 826. Notre guide comment lire un relevé de compte de l'IRS en explique la présentation.

Pourquoi mon remboursement fédéral est-il si bas par rapport à l'an dernier? Une vérification rapide

Suivez ces étapes dans l'ordre. La plupart des gens trouvent la cause dès la troisième étape.

1. Comparez la ligne du remboursement de la déclaration de cette année avec le montant déposé. S'ils correspondent, la cause se trouve dans la déclaration elle-même, et non à l'IRS.
2. S'ils correspondent, comparez l'impôt total et le total des paiements avec ceux de la déclaration de l'an dernier pour voir quel côté a bougé.
3. Comparez la case 2 de chaque W-2 avec celle des W-2 de l'an dernier.
4. Dressez la liste des crédits demandés l'an dernier et confirmez que chacun s'applique toujours.
5. Si le dépôt était moins élevé que le montant de la déclaration, surveillez votre courrier pour un avis CP12 ou CP49, ou une lettre du Fiscal Service, qui explique la différence.
6. Obtenez votre relevé de compte dans votre compte en ligne de l'IRS (Individual Online Account) pour confirmer le code de rajustement ou de compensation.

Le délai et le montant du remboursement sont deux questions distinctes. Si le remboursement n'est pas arrivé du tout, commencez plutôt par l'outil Where's My Refund de l'IRS.

Ce que vous pouvez faire au sujet d'un remboursement bas

Si le remboursement est bas à cause de la déclaration elle-même et que vous trouvez une erreur de votre part, comme un crédit oublié ou un W-2 omis, vous pouvez la corriger au moyen d'une déclaration modifiée. Consultez comment remplir le formulaire 1040-X. Ne produisez pas de déclaration modifiée pour corriger une erreur de calcul que l'IRS a déjà corrigée; l'IRS indique que ce n'est pas nécessaire.

Si l'IRS a modifié la déclaration et que vous n'êtes pas d'accord, répondez avant la date indiquée dans l'avis, généralement 60 jours, pour conserver vos droits d'appel. Si une dette envers un organisme a pris l'argent et que vous contestez la dette, communiquez avec cet organisme, et non avec l'IRS.