Pourquoi mon remboursement d'impôt a-t-il été réduit? Une méthode étape par étape pour le savoir

Pourquoi mon remboursement d'impôt a été réduit : les deux types de réductions

Tout remboursement réduit appartient à l'un de deux groupes, et chacun se règle différemment. Dans le premier, le remboursement d'impôt a été réduit par l'IRS parce qu'il a modifié un élément de votre déclaration. Dans le second, l'IRS a accepté vos chiffres, mais une partie de l'argent a été envoyée pour payer une dette.

Il existe une troisième cause, moins fréquente : votre propre choix. Si vous ou votre logiciel d'impôt avez inscrit un montant à appliquer aux acomptes provisionnels de l'année suivante, cette partie est conservée sous forme de crédit au lieu d'être remboursée. Le Taxpayer Advocate Service compte parmi les raisons pour lesquelles un remboursement est retenu un remboursement appliqué aux acomptes provisionnels de l'année suivante à votre propre demande. Vérifiez la ligne du montant appliqué aux acomptes provisionnels de l'année suivante sur votre formulaire 1040 avant de conclure à une erreur.

Comment savoir pourquoi mon remboursement d'impôt a été réduit?

Faites ces vérifications dans l'ordre. La plupart des gens ont la réponse dès l'étape 3.

1. Comparez le dépôt ou le chèque avec le montant de remboursement inscrit sur votre formulaire 1040. Notez la différence exacte.
2. Vérifiez si le formulaire 1040 indique un montant appliqué aux acomptes provisionnels de l'année suivante. S'il correspond à la différence, il n'y a aucun problème.
3. Surveillez votre courrier. L'IRS envoie un avis par la poste lorsqu'il modifie votre remboursement, et le Bureau of the Fiscal Service envoie une lettre lorsqu'il effectue une compensation.
4. Si aucune lettre n'arrive, obtenez votre relevé de compte dans votre compte en ligne de l'IRS (Individual Online Account) et cherchez les codes du tableau ci-dessous.
5. Toujours pas clair? Si vous soupçonnez une compensation pour dette, appelez la ligne du Treasury Offset Program indiquée sur notre page sur la compensation de remboursement d'impôt. S'il s'agit d'une modification de l'IRS, appelez le numéro imprimé sur votre avis.

Remboursement d'impôt réduit par l'IRS : comment lire l'avis

Lorsque l'IRS corrige une déclaration et que le remboursement baisse, il envoie par la poste un avis qui explique le changement. Le plus fréquent est le CP12, qui signifie que l'IRS a trouvé des erreurs, les a corrigées et que le montant du remboursement a changé. Le CP11 est la version où la correction a éliminé le remboursement et laissé un solde à payer.

Repérez trois choses dans l'avis : les lignes que l'IRS a modifiées, l'ancien et le nouveau montant du remboursement, et la date limite de réponse. Les changements typiques comprennent un crédit refusé par l'IRS, une personne à charge déclarée dans une autre déclaration, une retenue qui ne correspondait pas à un W-2 ou une simple erreur de calcul. Consultez notre guide complet de l'avis CP12 pour une aide ligne par ligne.

Vérifier votre relevé de compte pour trouver la raison

Votre relevé de compte de l'IRS inscrit chaque changement sous forme de code, et il est souvent mis à jour avant l'arrivée de la lettre. Le document 6209 de l'IRS définit les inscriptions ci-dessous. Notre guide comment lire un relevé de compte de l'IRS montre où chacune apparaît.

Un TC 846 indique le remboursement réellement émis. Soustrayez ce montant du remboursement inscrit dans votre déclaration, puis associez l'écart aux codes ci-dessus. Si les montants du TC 898 et du TC 846 totalisent votre remboursement initial, vous savez que toute la différence provient d'une compensation pour dette.

Contester un montant de remboursement d'impôt erroné

Vos options dépendent du groupe auquel appartient votre réduction. Ne produisez pas de déclaration modifiée seulement pour annuler une correction de calcul de l'IRS; l'IRS demande de ne pas modifier une déclaration pour des erreurs de calcul qu'il a déjà corrigées.

Si l'IRS a modifié votre déclaration

Si vous êtes d'accord avec un CP12, ne faites rien et attendez-vous à recevoir le remboursement corrigé dans un délai de 4 à 6 semaines, à moins que vous ayez d'autres impôts ou dettes impayés. Si vous n'êtes pas d'accord, communiquez avec l'IRS avant la date indiquée dans l'avis, généralement dans les 60 jours. Si vous laissez passer ce délai, vous perdez le droit de contester le changement devant la Tax Court; envoyez donc vos documents, comme un W-2 corrigé ou une preuve qu'une personne à charge vivait avec vous, avant la date limite.

Si une dette a pris une partie du remboursement

Contestez la dette auprès de l'organisme nommé dans la lettre de compensation, et non auprès de l'IRS. L'IRS ne peut pas examiner un solde de pension alimentaire pour enfants ou de prêt étudiant. Si la dette appartient seulement à votre conjoint sur une déclaration conjointe, produisez plutôt le formulaire 8379. Si un organisme reconnaît que la compensation était erronée, notre page sur l'annulation d'une compensation de remboursement explique comment l'argent vous revient.

Quand l'IRS m'a envoyé le mauvais montant de remboursement, mais plus élevé

Il arrive que le montant soit erroné dans l'autre sens. Si vous avez reçu plus que ce que vous avez demandé et qu'aucun avis n'explique une correction de l'IRS en votre faveur, l'excédent pourrait être une erreur que vous devrez rembourser. Pour un chèque papier, l'IRS demande d'écrire Void (annulé) au verso et de le renvoyer dans les 21 jours, et des intérêts peuvent courir sur l'argent que vous gardez. Notre page sur un remboursement de l'IRS reçu par erreur traite des dépôts directs.

Si le remboursement est simplement moins élevé que l'an dernier et que rien n'a été pris ni modifié, c'est une autre question, liée à la retenue d'impôt et aux crédits. Commencez par pourquoi votre remboursement d'impôt est si bas.