国税局退税直接存款：规定、限制以及您的选择

国税局退税直接存款现在如何运作

国税局退税直接存款，是指美国财政部根据您在报税表上填写的路由号码和账号，把联邦退税以电子方式存入银行账户、预付卡或应用程序账户。这是最快的发放方式：国税局表示，大多数电子报税、选择直接存款且没有问题的报税表，会在21天内退税。

直接存款已不仅仅是更快的选择。2025年3月25日签署的第14247号行政命令要求联邦机构停止以纸质支票付款，国税局于2025年9月30日开始逐步停发个人纸质退税支票。完整的来龙去脉和目前仍保留的例外情况，请参阅国税局逐步停发纸质支票。

国税局现在只接受直接存款吗？

差不多，但不完全是。国税局仍然受理没有填写银行资料的报税表，报税方式本身也没有改变。改变的是之后的流程：国税局处理完报税表后，会暂扣退税，直到您提供账户或符合纸质支票的条件为止。

据纳税人权益服务处（Taxpayer Advocate Service）介绍，没有填写银行信息的报税表，其退税会被暂时冻结。国税局随后会寄出CP53E通知，您有30天时间在国税局个人在线账户（Individual Online Account）中添加账户，或选择一种纸质支票例外情况。如果您不做任何处理，国税局会在6周后寄出纸质支票。

退税直接存款可以存入哪些账户？

退税直接存款可以存入任何有路由号码和账号的美国账户，只要账户属于您本人。国税局的直接存款页面列出的账户包括：支票账户和储蓄账户、个人退休账户（IRA），以及提供路由号码和账号的预付借记卡或手机应用程序账户。

三笔退税的上限对家庭，以及把多份报税表的退税存入同一张卡的报税人影响最大。存入同一账户的第四笔退税不会入账。根据2026年报税季的规定，纳税人权益服务处表示，大多数被银行拒收的存款会被冻结，而不会自动改寄支票，因此纳税人必须主动处理。

退税可以存到别人的账户吗？

不可以。国税局表示，退税只应存入以您本人名义、您配偶名义或两人联名开立的账户。父母、伴侣或朋友的账户都不符合条件，即使对方同意也不行。

如果报税表上的姓名与账户持有人不符，银行可以拒收存款。这时款项会退回国税局，您只能等待通知。国税局还表示，对您或报税人造成的账户错误不承担责任，所以存错账户的退税可能要好几个月才能解决，还可能需要用3911表申请退税追查。

分账退税及其他国税局直接存款信息

您可以附上8888表（Allocation of Refund，退税分配），把一笔退税分存到最多三个账户。每个账户都必须符合同样的所有权规定，三笔金额之和必须等于报税表上的退税金额。具体操作，以及退税被抵扣后分账退税会怎样，请参阅8888表分账退税。

国税局直接存款信息填在报税表的哪里

在1040表上，路由号码、账户类型和账号填在退税部分，就在您要求退还的金额下方。报税软件的退税页面也有同样的栏目。请从银行应用程序或最近的对账单上抄写号码，不要用多年未用的支票上的号码，因为银行合并后路由号码可能会改变。

报税后更改账户

电子报税表一旦被接受，就不能再修改银行资料。唯一的例外是国税局冻结了退税并寄出CP53E通知：这时您有一次机会在在线账户中添加或更换账户。分步说明请参阅在国税局在线账户中更新银行信息。

如果您没有银行账户

您仍然有电子方式可选。国税局建议没有银行账户的报税人使用提供路由号码和账号的预付借记卡和手机支付应用程序，也可以通过FDIC GetBanked和MyCreditUnion.gov寻找低费用账户。各种方式的费用和利弊，请参阅没有银行账户如何领取退税。

在经济困难、法律或程序要求，或没有任何电子方式可用等有限的例外情况下，仍可以领取纸质支票。但要做好等待更久的准备：邮寄的退税一般需要6周或更长时间，因缺少银行资料而被冻结的退税，还要在CP53E之后再等6周。

提前拿到钱和获得利息

与直接存款相关的还有另外两个退税决定。有些报税人提供以预期退税作担保的贷款，贷款方会从存款中扣回；签约之前，请先阅读退税预支贷款如何运作。

反过来，如果国税局拖得太久，它可能要付钱给您。国税局一般有45天时间发放退税而不付利息，超过之后就按多缴税款利率计息；自2026年10月1日开始的季度，该利率为年利率7%，按日复利（请参阅当前退税利率）。利息如何计算请参阅退税延迟的利息，是否需要纳税请参阅退税利息是否需要纳税。

2027年报税季的直接存款会有什么变化？

2027年报税季针对的是2026纳税年度的报税表，法定截止日期为2027年4月15日（星期四）。截至2026年9月，国税局尚未公布2027年报税季的开始日期，也没有公布任何新的直接存款程序；它通常在1月公布报税季日程。请按2026年的规定继续准备：填写银行资料，否则就要预期退税被冻结并收到CP53E通知。

• 确认该账户在2027年2月和3月仍然有效。
• 如果您的银行今年发生过合并或被收购，请向银行确认路由号码。
• 如果您没有账户，请在报税前办好一张有路由号码和账号的卡或应用程序账户。
• 现在就开通国税局个人在线账户，因为CP53E通知要在这里回复。