讲解视频

详解"我的退税在哪里"（Where's My Refund）

"我的退税在哪里"是国税局提供的免费联邦退税查询工具，与国税局电话热线读取的是同一套数据。

今年的报税表电子报税后约24小时即可查到状态，邮寄报税表则约需四周。

您需要准备四项信息：社会安全号码（SSN）或个人纳税识别号（ITIN）、报税身份、纳税年度，以及精确到整数美元的退税金额。

第一阶段：报税表已收到（Return Received）。国税局已收到您的报税表，正在处理，尚无退税日期。

第二阶段：退税已批准（Refund Approved）。处理已完成，金额已确认，发放日期已排定。

第三阶段：退税已发出（Refund Sent）。款项已从美国财政部发出。直接存款通常在大约五天内到账。

查询工具每天更新一次，通常在夜间。大多数电子报税的退税会在21天内到账。

您的退税需要多久？

据国税局介绍，大多数电子报税的退税会在电子报税日起21天内发出。

邮寄的纸质报税表从国税局收到之日起需要六周或更长时间。

依照法律，申报劳动所得税收抵免（EITC）或额外子女税收抵免（ACTC）的报税表，其退税不得早于2月15日发放。

完成身份验证后，退税最长可能需要自验证之日起九周。

用1040-X表提交的修改后报税表需要八到十二周，有时长达十六周。

国税局尚未公布2027年报税季的开始日期。公布后我们会更新指南。

您的报税表仍在处理中

仍在处理中表示国税局已收到您的报税表但尚未处理完毕，因此还没有退税日期。

电子报税后21天内出现这种情况是正常的。频繁查询也不会改变进度。

超过21天的常见原因有：税收抵免暂缓发放、国税局正在更正错误，或需要进行身份核验。

纳税人权益服务处（Taxpayer Advocate Service）表示，审核需要45到180天，取决于报税表的复杂程度。

如果国税局要求您提供资料，请在寄出后预留约60天。

电子报税满21天、邮寄满六周，或查询工具提示您致电时，再打电话给国税局。

"正在审核"不等于税务审计

正在审核表示国税局把您的报税表从自动处理流程中取出，人工核对某些内容。

通常核对的是收入、预扣税、税收抵免或您的身份。这是核实，而不是审查。

CP05通知或4464C信件会请您自通知日期起等待60天后再致电。

2026年报税季，有超过1,400万份报税表因审核而被暂停处理。

如果信件要求您提供文件，请严格按所列内容寄送，并保留所有资料的副本。

如果等待给您造成了实际的经济困难，纳税人权益服务处或许能够提供帮助。

受害配偶8379表：如何取回联合报税退税中属于您的份额

受害配偶8379表让联合报税中的一方配偶，取回因另一方配偶的逾期债务而已被或将被抵扣的退税中属于自己的份额。

表格：8379表，受害配偶分配（Injured Spouse Allocation）。

涵盖的债务：联邦税、州所得税、州失业金、子女抚养费、联邦非税债务。

处理时间（随报税表电子提交）：约11周。

表格第一部分会引导您判断是否符合资格。实际上，您需要同时满足以下三项条件。

提交方式有三种。哪种最合适，取决于您是否已经知道这笔债务存在。

表格第三部分要求您把联合报税表上的每一项在两人之间进行分配，就像你们分别报税一样。

退税被抵扣：为什么您的退税被部分或全部扣走

当政府用您的部分或全部联邦退税偿还逾期债务时，就会发生退税被抵扣，例如子女抚养费、违约的联邦贷款、州所得税或州失业补偿金债务。

扣款方：美国财政部财政服务局（Bureau of the Fiscal Service），通过财政部抵扣计划（TOP）执行。

联邦税务债务：由国税局优先抵扣；会在CP49通知中说明。

退税中可被扣走的比例：非税债务、子女抚养费和州债务最高可达100%。

联邦法律列明了可抵扣多缴税款的债务类型，并规定了偿还顺序。

"我的退税在哪里"会跟踪您的报税表经过报税表已收到、退税已批准和退税已发出三个阶段。

财政服务局（BFS）从款项中扣款时会寄出信件。国税局表示，通知上会列出原退税金额、被抵扣的金额以及收到款项的机构。

为什么我的退税被抵扣？您的姓名和社会安全号码与财政部抵扣计划中的一笔拖欠债务相匹配，例如逾期的子女抚养费、违约的联邦贷款或州税账单。

国税局拒绝代码：每种电子报税被拒的含义及解决方法

国税局拒绝代码是简短的业务规则代码，例如IND-031-04或IND-507-01，当报税表未通过自动检查时，由国税局电子报税系统退回。

被拒报税表的状态：在更正版本被接受之前，视为未提交。

截止日期后的重新提交期限：电子报税为5个自然日，纸质报税为拒绝通知后10个自然日。

最常见的身份类代码：IND-031-04（上一年度AGI）、IND-181-01（IP PIN）。

下表列出了国税局在其官方页面上解释过、个人报税者最常遇到的代码。

身份类代码数量最多，因为每一份电子提交的1040表都必须进行电子签名。

在同一纳税年度被接受的所有报税表中，每个社会安全号码只能作为受抚养人出现一次。

我在哪里能找到国税局拒绝代码？它会出现在您所用电子报税工具发来的拒绝邮件或提示信息中，格式通常类似IND-031-04。

州退税状态：如何查询您的州退税

查询州退税状态，请使用您所在州税务部门自己的退税查询工具，而不是国税局的工具；国税局看不到州退税。

查询地点：您所在州税务部门的退税查询工具。

大多数查询工具需要的信息：社会安全号码，以及精确的州退税金额。

电子报税的一般时间：约3到5周，因州而异。

各州会公布各自的处理时间说明，这些数字不能直接比较：有些州给出的是发放退税所需时间，有些州给出的是应等待多久再致电。

州退税往往比联邦退税晚到，因为各州开始处理的时间更晚、有自己的防欺诈筛查，有些州还要等联邦数据到位后才发放。

请等到您所在州公布的处理时间过后再致电，因为电话客服看到的页面通常和您看到的一样。

我能在国税局网站上查询州退税吗？不能。国税局的"我的退税在哪里"工具只涵盖联邦退税。

2027年退税日期：哪些已确定，哪些待公布

目前2027年只有两个退税相关日期已经确定：2027年2月15日，这是EITC和ACTC退税最早可以发放的日期；以及2027年4月15日，这是2026纳税年度的报税截止日期。

2026纳税年度报税截止日期：2027年4月15日（星期四）。

EITC/ACTC退税最早发放日期：2027年2月15日（联邦假日）。

报税季开始日期：尚未公布；通常在1月初公布。

如果您申报劳动所得税收抵免或额外子女税收抵免，法律规定您最早的退税日期为2月15日。

这些时间段依据的是国税局的一般说法：没有抵免暂缓、审核或银行问题的报税表，电子报税后约3周到账。

不要根据预估的退税日期去安排账单或消费。

3911表：如何填写以及寄往何处

3911表，即纳税人退税声明（Taxpayer Statement Regarding Refund），是国税局的一页表格，用于请国税局追查您从未收到的联邦退税，或遗失、被盗、被毁的退税支票。

全称：3911表，纳税人退税声明（Taxpayer Statement Regarding Refund）。

当前版本：2022年10月（Rev. 10-2022）。

必须使用该表的人：夫妻联合报税者（或致电国税局）。

夫妻联合报税者必须使用3911表或与国税局代表通话才能启动追查，因为联合退税属于夫妻双方，表格需要两人共同签名。

3911表分为三个部分。不适用的项目可以填写N/A，表格要求您填写每一部分，而不是跳过某些行。

请将3911表寄往您目前居住州对应的退税查询部门（Refund Inquiry Unit）。

国税局退税身份验证：确认您收到的是哪封信以及如何处理

要解除因国税局身份验证而被暂扣的退税，请按信件指定的方式进行验证：CP5071系列（包括5071C）和5447C信件可在irs.gov/verifyreturn网上验证，4883C信件需电话验证，5747C信件需亲自前往办理。

网上验证网址：irs.gov/verifyreturn（CP5071系列和5447C信件）。

只能电话验证的信件：4883C信件。

只能亲自办理的信件：5747C信件。

请查看第一页的右上角，或每一页的底角，找到通知或信件编号。

每种方式要求的核心证明都一样：您了解报税表上的内容，并且报税表确实是您本人的。

验证成功后，国税局表示最长可能需要9周您才会收到退税，或多缴税款被计入账户。

为什么国税局需要验证我的身份才能发放退税？因为其防欺诈系统将以您的SSN或ITIN提交的报税表标记为可能不是您本人所报。