Depósito directo del reembolso del IRS: reglas, límites y sus opciones

Cómo funciona ahora el depósito directo del reembolso del IRS

El depósito directo del reembolso del IRS significa que el Tesoro envía su reembolso federal de forma electrónica a una cuenta bancaria, una tarjeta prepagada o una cuenta de una aplicación, usando los números de ruta y de cuenta que usted puso en su declaración. Es el método de entrega más rápido: el IRS dice que la mayoría de las declaraciones electrónicas con depósito directo y sin problemas reciben su reembolso en 21 días.

El depósito directo ya no es solo la opción más rápida. La Orden Ejecutiva 14247, firmada el 25 de marzo de 2025, ordenó a las agencias federales dejar de pagar con cheques en papel, y el IRS empezó a eliminar gradualmente los cheques de reembolso en papel para personas físicas el 30 de septiembre de 2025. La historia completa y las excepciones que quedan están en la eliminación de los cheques en papel del IRS.

¿El IRS solo hace depósito directo ahora?

Casi, pero no del todo. El IRS sigue aceptando declaraciones sin datos bancarios y no ha cambiado la forma de presentarlas. Lo que cambió es lo que pasa después: el IRS procesa la declaración y luego retiene el reembolso hasta que usted le dé una cuenta o reúna los requisitos para un cheque en papel.

Según el Servicio del Defensor del Contribuyente (Taxpayer Advocate Service), el reembolso de una declaración presentada sin información bancaria queda congelado temporalmente. El IRS le envía entonces un aviso CP53E, y usted tiene 30 días para agregar una cuenta en su Cuenta en línea del IRS para personas físicas (Individual Online Account) o elegir una excepción que le permita recibir un cheque en papel. Si no hace nada, el IRS emite un cheque en papel después de 6 semanas.

¿A qué cuentas puede llegar un reembolso de impuestos por depósito directo?

Un reembolso de impuestos por depósito directo puede ir a cualquier cuenta de EE. UU. que tenga número de ruta y número de cuenta, siempre que la cuenta sea suya. La página del IRS sobre el depósito directo menciona cuentas de cheques y de ahorros, cuentas individuales de jubilación (IRA) y tarjetas de débito prepagadas o cuentas de aplicaciones móviles que asignan números de ruta y de cuenta.

El límite de tres reembolsos importa sobre todo a las familias y a los preparadores que dirigen varias declaraciones a una misma tarjeta. Un cuarto reembolso dirigido a la misma cuenta no se deposita. Con las reglas vigentes en la temporada 2026, el Servicio del Defensor del Contribuyente informa que la mayoría de los depósitos rechazados por un banco quedan congelados en lugar de volver a emitirse automáticamente como cheques, así que el contribuyente tiene que actuar.

¿Puede ir mi reembolso a la cuenta de otra persona?

No. El IRS dice que un reembolso solo debe depositarse en una cuenta a su propio nombre, a nombre de su cónyuge o a nombre de ambos si es conjunta. La cuenta de un padre o una madre, de una pareja o de un amigo no sirve, aunque le den permiso.

Los bancos pueden rechazar un depósito cuando el nombre de la declaración no coincide con el titular de la cuenta. Cuando eso pasa, el dinero vuelve al IRS y a usted le toca esperar un aviso. El IRS también dice que no se hace responsable de los errores en la cuenta cometidos por usted o por su preparador; por eso un depósito a la cuenta equivocada puede tardar meses en resolverse y puede requerir un rastreo del reembolso con el Formulario 3911.

Dividir un reembolso y otra información de depósito directo del IRS

Puede repartir un reembolso entre hasta tres cuentas adjuntando el Formulario 8888, Allocation of Refund (asignación del reembolso). Cada cuenta debe cumplir la misma regla de titularidad, y la suma de los tres montos debe ser igual al reembolso de su declaración. El funcionamiento, y lo que pasa cuando una compensación reduce un reembolso dividido, están en reembolsos divididos con el Formulario 8888.

Dónde va la información de depósito directo del IRS en su declaración

En el Formulario 1040, el número de ruta, el tipo de cuenta y el número de cuenta van en la sección del reembolso, justo debajo del monto que quiere que le reembolsen. Los programas de impuestos muestran los mismos campos en su pantalla de reembolso. Copie los números de la aplicación de su banco o de un estado de cuenta reciente, no de un cheque que no usa desde hace años, porque los bancos se fusionan y cambian sus números de ruta.

Cambiar la cuenta después de presentar la declaración

Una vez aceptada una declaración electrónica, no puede modificar sus datos bancarios. La excepción es un reembolso que el IRS congeló y marcó con un aviso CP53E: en ese caso tiene una sola oportunidad de agregar o reemplazar la cuenta en su cuenta en línea. La versión paso a paso está en actualizar los datos bancarios en su cuenta en línea del IRS.

Si no tiene cuenta bancaria

Aun así tiene opciones electrónicas. El IRS remite a quienes no tienen cuenta bancaria a las tarjetas de débito prepagadas y a las aplicaciones de pago móvil que asignan números de ruta y de cuenta, y a FDIC GetBanked y MyCreditUnion.gov para encontrar cuentas de bajo costo. Los costos y las ventajas y desventajas se comparan en cómo recibir un reembolso sin cuenta bancaria.

Todavía es posible recibir un cheque en papel en excepciones limitadas: dificultades económicas, requisitos legales o de procedimiento, o casos en que no existe ninguna opción electrónica. Cuente con que será más lento: los reembolsos enviados por correo suelen tardar 6 semanas o más, y un reembolso congelado por falta de datos bancarios suma la espera de 6 semanas después de un CP53E.

Recibir el dinero antes y cobrar intereses

Hay otras dos decisiones sobre el reembolso muy relacionadas con el depósito directo. Algunos preparadores ofrecen un préstamo sobre el reembolso que usted espera, que el prestamista cobra del depósito; lea cómo funciona un préstamo de adelanto del reembolso antes de firmar uno.

En el otro extremo, si el IRS tarda demasiado, puede que le deba dinero. Por lo general, el IRS tiene 45 días para pagar un reembolso sin intereses, y después corren intereses a la tasa por pagos en exceso, que es del 7% anual, compuesto diariamente, para el trimestre que empieza el 1 de octubre de 2026 (vea la tasa de interés vigente del reembolso). Consulte intereses por reembolsos tardíos para ver cómo se calculan y si los intereses del reembolso son tributables.

¿Qué cambia en el depósito directo en la temporada 2027?

La temporada de impuestos 2027 corresponde a las declaraciones del año tributario 2026, y la fecha límite legal es el jueves 15 de abril de 2027. A septiembre de 2026, el IRS no ha anunciado la fecha de inicio de 2027 ni ningún procedimiento nuevo de depósito directo; suele publicar el calendario de la temporada en enero. Cuente con que seguirán las reglas de 2026: incluya sus datos bancarios, o espere un reembolso congelado y un CP53E.

• Compruebe que la cuenta seguirá abierta en febrero y marzo de 2027.
• Confirme su número de ruta con su banco si este año se fusionó o fue adquirido.
• Si no tiene cuenta, abra una tarjeta o una aplicación con números de ruta y de cuenta antes de presentar la declaración.
• Cree ahora su Cuenta en línea del IRS para personas físicas, porque es donde se responde un CP53E.