学生贷款抵扣退税：您2027年的退税会被扣走吗

学生贷款抵扣退税的现状

截至2026年9月，美国教育部并未通过财政部抵扣计划（Treasury Offset Program）扣走违约联邦学生贷款借款人的退税。教育部于2026年1月16日宣布暂缓强制催收，点名包括财政部抵扣计划和行政性工资扣押。新闻稿没有给出结束日期，该页面在2026年8月27日最近一次审阅时也没有补充结束日期。

因此，2027年报税季，也就是发放2026纳税年度退税的时候，情况仍未确定。目前没有任何公告说明这些退税是否会被用来抵扣学生贷款。教育部公布恢复日期或延长暂缓期时，我们会更新本页。

教育部公告的内容，以及学生贷款抵扣暂停的原因

教育部表示，暂停催收是为了落实《劳动家庭减税法》（Working Families Tax Cuts Act）带来的还款变化，其中包括2026年7月1日开始的新收入驱动还款计划：按时还款者的未付利息可获免除，某些情况下教育部还会代为出资。教育部还提到，违约借款人将有第二次机会办理贷款恢复（rehabilitation），而旧规定只允许一次。

暂停并不会消除违约记录。教育部表示，它仍会向信用报告机构报告违约贷款，并敦促违约借款人在暂缓期间联系自己的贷款服务商。

恢复催收时，学生贷款扣退税是怎么运作的

按照财政部的分类，违约的联邦学生贷款属于非税学生贷款抵扣，与欠其他联邦机构的债务同属一类。根据《美国法典》第26编第6402条（26 U.S.C. 6402）规定的偿还顺序，它排在联邦税务债务和子女抚养费之后，但在州所得税债务之前。联邦退税最高可被扣走100%。

联邦机构在把债务移交给财政部抵扣计划之前，必须至少提前60天寄出意向通知，并且必须移交逾期超过120天的非税债务。2025年收到过通知的借款人可能仍在数据库中。在暂停期间，仅被移交并不意味着钱会被扣走，但这条记录可能会一直保留，直到教育部将其撤回。

我们的退税被抵扣概述列出了每一种债务类型以及各自会产生的通知，子女抚养费退税抵扣则介绍了排在学生贷款之前偿还的那类债务。

如何避免2027年退税被学生贷款抵扣

暂停只是暂时的，所以应把它当作解决违约的窗口期，而不是继续等待的理由。教育部列出了三条摆脱违约的途径：贷款恢复、参加收入驱动还款计划，以及按协议每月还款。

1. 登录StudentAid.gov，确认哪些贷款处于违约状态以及由谁持有。
2. 联系myeddebt.ed.gov的违约处理小组；如果贷款不由该小组持有，则联系您的贷款服务商。
3. 询问贷款恢复条件或收入驱动还款金额，并取得书面协议。
4. 询问恢复正常状态后，需要多长时间才能撤回该贷款向财政部的移交。
5. 保留您的还款确认，万一仍被抵扣，这些就是您的证据。
6. 如果您是夫妻联合报税，而违约贷款只属于您的配偶，请在报税前准备好8379表。

如果退税已经被学生贷款扣走

2025年5月至2026年1月暂停之前被抵扣的款项已转给教育部，用于减少贷款余额。暂停公告针对的是今后的催收，并没有说会退还已经抵扣的款项。

• 扣错了人、贷款已还清或已被免除：使用财政服务局（Bureau of the Fiscal Service）抵扣信上的联系方式向教育部提出异议。
• 联合报税，贷款属于您的配偶：提交8379表取回属于您的份额。请参阅我们的受害配偶8379表指南。
• 退回的款项：如果教育部同意撤销抵扣，请参阅退税抵扣撤销了解它会如何显示。
• 没有收到信件：拨打财政部抵扣计划的自动语音热线，确认是哪个机构扣走了退税，具体方法见我们的财政部抵扣计划页面。