¿El IRS puede quitarme el reembolso estatal? Sí, en la mayoría de los estados

¿El IRS puede quitarme el reembolso de impuestos estatales por impuestos federales?

Sí. El IRS administra el State Income Tax Levy Program, que compara a las personas con impuestos federales no pagados con los reembolsos del impuesto estatal sobre la renta en los estados participantes. Cuando hay una coincidencia, el estado envía el reembolso, o la parte necesaria, al IRS en lugar de enviárselo a usted. El IRS dice que el programa por ahora solo cubre reembolsos estatales de personas físicas.

Participan la mayoría de los estados que tienen impuesto sobre la renta, incluidos estados grandes como California, Nueva York, Georgia, Illinois, Nueva Jersey, Carolina del Norte, Pensilvania y Virginia, según la evaluación de impacto sobre la privacidad del IRS para el programa. Los estados sin impuesto sobre la renta personal no tienen reembolso que embargar.

Qué tiene que ocurrir antes de que el IRS embargue un reembolso estatal

El embargo de un reembolso estatal no es el primer paso del cobro. El impuesto tiene que haberse tasado y facturado, usted no debe haberlo pagado y el IRS tiene que haberle enviado un Aviso de Intención de Embargo. El aviso CP504 es ese aviso, y el IRS dice en su explicación del CP504 que puede incautar cualquier reembolso de impuestos estatales al que usted tenga derecho si no paga o no hace arreglos de pago.

Como el embargo de un reembolso estatal puede producirse directamente después del CP504, su derecho a una audiencia sobre el cobro llega después del embargo y no antes. El IRS le envía un aviso de ese derecho una vez que se hizo el embargo.

¿Un estado puede quitarme el reembolso federal?

Sí, mediante un sistema distinto. El Bureau of the Fiscal Service administra el Treasury Offset Program, que puede reducir un reembolso de impuestos federales para pagar impuestos estatales sobre la renta vencidos, ciertas deudas estatales de compensación por desempleo y la manutención de menores que cobran las agencias estatales. El estado informa la deuda; el Servicio Fiscal toma el dinero y se lo envía al estado.

Es fácil confundir los dos sistemas porque ambos terminan con un reembolso que va a parar a un gobierno al que usted le debe. La diferencia está en quién tiene la deuda y qué reembolso se toma. Para ver el lado federal en detalle, consulte el Programa de Compensación del Tesoro y compensación del reembolso.

Reembolso estatal reducido a 0: cómo saber quién se lo quedó

Un reembolso estatal que se reduce o desaparece no siempre es obra del IRS. Los estados también aplican los reembolsos a sus propias deudas, como impuestos estatales vencidos de otro año, y muchos tienen programas de intercepción para deudas con agencias estatales y manutención de menores. El aviso que recibe le indica cuál de los casos ocurrió.

En un embargo del IRS, los estados participantes deben enviarle un aviso de que el reembolso se embargó y se aplicó a una deuda de impuestos federales, con el monto y una referencia al IRS. Luego el IRS envía su propio aviso, Notice of Levy on Your State Tax Refund, Notice of Your Right to Hearing (aviso de embargo de su reembolso de impuestos estatales y de su derecho a una audiencia), salvo que usted ya haya recibido un aviso de audiencia previo al embargo. Revise también la herramienta de reembolsos de su estado; nuestra página sobre el estado del reembolso estatal tiene enlaces a las herramientas de los estados más grandes.

Qué hacer a continuación

Lo que conviene hacer depende de qué gobierno tomó el dinero y de si usted debe esa deuda.

1. Identifique el aviso: del IRS, del departamento de impuestos del estado, de una agencia estatal o del Bureau of the Fiscal Service.
2. Si el IRS embargó su reembolso estatal y usted cree que el saldo federal es incorrecto o ya está pagado, responda al aviso de audiencia posterior al embargo antes de su fecha límite y comuníquese con el IRS al número que aparece en ese aviso.
3. Si debe el saldo federal, revise su cuenta en línea del IRS para confirmar que el monto embargado se acreditó y ver cuánto queda pendiente.
4. Si un estado se quedó con su reembolso federal, dispute la deuda con la agencia estatal que aparece en el aviso del Servicio Fiscal, no con el IRS.
5. Si el reembolso era de una declaración conjunta y solo su cónyuge tenía una deuda del lado federal, revise el Formulario 8379, la asignación del cónyuge perjudicado.
6. Antes de la próxima temporada, establezca un arreglo de pago o pague el saldo para que no vuelvan a quitarle los reembolsos estatales y federales de 2027.

Si cree que una compensación se hizo por error, vea reversión de una compensación del reembolso para conocer las situaciones en las que se puede devolver el dinero y quién lo devuelve.

¿El IRS puede quitarme el reembolso estatal si tengo un plan de pagos?

El embargo es una medida de cobro para saldos no pagados que ya pasaron por el proceso de avisos. Una vez que acuerde un plan de pagos, comuníquese con el IRS si de todos modos llega un aviso de embargo, y tenga a mano los documentos de su acuerdo. Aparte de eso, un reembolso federal todavía se puede aplicar a un saldo federal mientras usted tiene un plan; el IRS aplica los reembolsos a las deudas de impuestos federales existentes.

Que un plan de pagos concreto detenga un embargo determinado depende de las condiciones del plan y de las fechas, así que confírmelo con el IRS al número que aparece en su aviso. Las opciones de planes de pagos aparecen en la página de planes de pagos del IRS.