Aviso CP05A del IRS: qué enviar para que liberen su reembolso

Qué pide el aviso CP05A del IRS

El aviso CP05A del IRS es una solicitud de pruebas. Antes de liberar su reembolso, el IRS quiere documentos que muestren tres cosas para el año tributario que aparece en el aviso: las fechas en que ganó los salarios, el monto bruto que le pagaron y el impuesto federal sobre la renta que se le retuvo.

Su reembolso queda congelado mientras el IRS espera. Nada avanza hasta que lleguen sus documentos y un revisor los compare con su declaración y con lo que informaron sus empleadores. Si no hace nada, la retención sigue vigente, así que esta no es una carta para dejar de lado.

El CP05A es una de varias razones por las que un reembolso sale del procesamiento automático; el resumen sobre un reembolso de impuestos atrasado explica las demás.

CP05A qué significa: en qué se diferencia del CP05

Los dos avisos suenan parecidos, pero piden cosas opuestas. Un CP05 le informa que el IRS está revisando sus ingresos, su retención, sus créditos o sus ingresos de negocio y que usted no necesita hacer nada; simplemente espera hasta 60 días desde la fecha del aviso. Un CP05A le informa que la revisión no puede terminar sin documentos suyos.

Si primero recibió un CP05 y después un CP05A, el que manda es el segundo aviso. Trátelo como una solicitud con fecha de vencimiento. Nuestra página aparte sobre el aviso CP05 de revisión del reembolso explica con más detalle la versión en la que solo hay que esperar.

Documentos que debe reunir para una carta CP05A del IRS

El IRS acepta tres tipos de prueba para un CP05A. No necesita los tres. Elija el que muestre con más claridad el pago y la retención de cada empleador durante todo el año.

Talones de pago

Envíe al menos tres comprobantes de pago o talones de cheque, y que uno de ellos sea el último talón del año. El talón de fin de año es el más importante porque sus totales acumulados en el año deben coincidir con la casilla 1 y la casilla 2 de su Formulario W-2. Si tuvo más de un empleo, envíe talones de cada empleador cuyos salarios aparezcan en la declaración.

Carta del empleador

Si no encuentra los talones, pida a la oficina de nómina o de recursos humanos del empleador una carta en papel membretado de la empresa. El IRS indica que debe incluir el nombre, la dirección, el teléfono y el número de fax del empleador, y que debe mostrar cuándo ganó los salarios, su pago bruto del año y el impuesto federal retenido.

Estados de ingresos de jubilación

Para ingresos de pensión o anualidad, un estado de beneficios del plan que muestre los pagos brutos y la retención federal cumple la misma función. Acompáñelo del Formulario 1099-R si lo tiene.

Cómo enviar su respuesta al CP05A

El aviso ofrece tres formas de responder. Use la que use, el IRS indica que su respuesta debe incluir una copia del aviso. Use solo una vía y guarde prueba de lo que envió y de cuándo lo envió.

1. Herramienta de carga de documentos (Document Upload Tool). Entre al enlace del IRS o escanee el código QR impreso en el aviso. Subir los documentos es la vía más rápida y le da una confirmación que puede guardar.
2. Fax. Use el número de fax que aparece en el propio aviso. Ponga la primera página del aviso encima y guarde la hoja de confirmación del fax.
3. Correo. Envíe copias, no originales, a la dirección del aviso junto con la página desprendible de respuesta. El correo certificado le da un registro de entrega.

Escriba su nombre, su número de Seguro Social (SSN) y el año tributario en cada página. Las hojas sueltas pueden separarse de su caso, y un talón sin identificar podría no tomarse en cuenta.

Plazos: cuándo recibe el reembolso después de responder

El IRS le pide que calcule 60 días desde la fecha en que entrega sus documentos para que termine la revisión. Eso coincide con la pauta del Servicio del Defensor del Contribuyente (Taxpayer Advocate Service) de unos 60 días para cerrar un caso una vez que llega la información solicitada.

Si sus documentos respaldan la declaración, se levanta la retención y se emite el reembolso, normalmente por depósito directo si usted dio sus datos bancarios. Si el IRS determina que la retención o los salarios se declararon de más, ajusta la declaración y le envía un aviso con el nuevo monto. Un reembolso reducido suele venir con un aviso CP12, que explica el cambio y su derecho a no estar de acuerdo.

En su transcripción de cuenta del IRS, una retención por revisión suele aparecer como el código de transacción 570. Cuando termina la revisión, puede ver un TC 571 o un TC 290 por cero, seguido de un TC 846 con la fecha del reembolso.

Si pasan 60 días sin respuesta

Primero revise ¿Dónde está mi reembolso? (Where's My Refund) y la transcripción de su cuenta en línea. Si nada ha cambiado, llame al número del aviso con una copia de lo que envió. Si la retención ya le está causando un daño económico real, como un aviso de desalojo o de corte de servicios, vea cómo funciona una solicitud de reembolso por dificultades económicas al IRS.

Errores comunes con el CP05A que reinician la espera

• Enviar solo un W-2. El IRS indica que un Formulario W-2 por sí solo no es suficiente; envíe talones de pago, una carta del empleador o un estado de beneficios.
• Enviar dos talones, o ninguno de fin de año, de modo que no se pueden confirmar los totales anuales.
• Presentar el Formulario 1040-X en lugar de responder. Una declaración enmendada no es una respuesta al aviso, así que la retención sigue hasta que lleguen las pruebas solicitadas.
• Responder después de la fecha del aviso sin una nota que explique el retraso.
• Enviar el correo a una dirección general del IRS en lugar de la dirección impresa en el CP05A.

Si llega otra carta que pide cosas distintas, como un anexo o un formulario que falta, por lo general es una Carta 12C y necesita su propia respuesta.